1月6日消息，國(guó)內(nèi)游戲公司昆侖萬(wàn)維今日發(fā)布招股意向書，首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股意向書。在相關(guān)意向書聲明中提及，昆侖萬(wàn)維此次擬定公開發(fā)行7000萬(wàn)股，每股面值為人民幣1.00元。發(fā)行后總股本達(dá)28,000萬(wàn)股，預(yù)計(jì)將于2015年1月13日正式發(fā)行。

據(jù)聲明中顯示，為穩(wěn)定公司股價(jià)、切實(shí)保護(hù)中小投資者合法權(quán)益之目的，昆侖萬(wàn)維公司將于上市后3年內(nèi)，如公司股票收盤價(jià)格(如發(fā)生公司派發(fā)股利、送紅股、轉(zhuǎn)增股本等除息、除權(quán)行為，股票收盤價(jià)格將做相應(yīng)調(diào)整，下同)連續(xù)20個(gè)交易日低于最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)時(shí)(以下簡(jiǎn)稱“啟動(dòng)條件”)，公司控股股東、實(shí)際控制人及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(前述主體合稱為“各方”)將啟動(dòng)《北京昆侖萬(wàn)維科技股份有限公司發(fā)行上市后穩(wěn)定股價(jià)的預(yù)案》(以下簡(jiǎn)稱“本預(yù)案”)。

同時(shí)，昆侖萬(wàn)維將于董事會(huì)決議作出之日起的30日內(nèi)將同意或不同意股份回購(gòu)的預(yù)案提交股東大會(huì)審議。相關(guān)回購(gòu)股份具體安排包括：公司用于回購(gòu)股份的資金總額累計(jì)不超過(guò)公司首次公開發(fā)行新股所募集資金的總額;公司單次用于回購(gòu)股份的資金不得低于5,000萬(wàn)元;公司單次回購(gòu)股份不超過(guò)公司總股本的2%。

截至2014年6月30日，公司預(yù)付款項(xiàng)18,355.89萬(wàn)元，其中一年以內(nèi)的預(yù)付款項(xiàng)為13,538.00萬(wàn)元，占預(yù)付款項(xiàng)的73.75%;一至兩年的預(yù)付款項(xiàng)為3,428.71萬(wàn)元;兩年以上的為1,389.18萬(wàn)元。根據(jù)公司與游戲授權(quán)商的合同及截至審計(jì)報(bào)告日的運(yùn)營(yíng)計(jì)劃安排，該等預(yù)付款項(xiàng)不存在減值跡象，但未來(lái)如果公司認(rèn)為相關(guān)游戲運(yùn)營(yíng)前景不佳終止協(xié)議或雙方運(yùn)營(yíng)計(jì)劃發(fā)生變化，則會(huì)對(duì)公司未來(lái)利潤(rùn)有不利影響。

(1)自公司股票上市之日起36個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接和間接持有的公司股份，也不由公司回購(gòu)該部分股份;

(2)在其任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不超過(guò)其直接或間接持有公司股份總數(shù)的25%，在離職后6個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其直接或者間接持有的公司股份;在公司股票上市之日起6個(gè)月內(nèi)申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起18個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其直接或間接持有的公司股份;在公司股票上市之日起第7個(gè)月至第12個(gè)月之間申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起12個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其直接或間接持有的公司股份;

(3)在股份鎖定期限屆滿后2年內(nèi)減持的，每個(gè)會(huì)計(jì)年度減持?jǐn)?shù)量不超過(guò)其在本次發(fā)行前直接、間接所持公司股份總數(shù)的20%，減持價(jià)格不低于發(fā)行價(jià)(若公司在上市后至其減持期間發(fā)生派發(fā)股利、送紅股、轉(zhuǎn)增股本等除息、除權(quán)行為，減持公司股份的數(shù)量和減持價(jià)格下限將作相應(yīng)調(diào)整，下同);

(4)若公司上市后6個(gè)月內(nèi)股票價(jià)格連續(xù)20個(gè)交易日的收盤價(jià)均低于發(fā)行價(jià)，或者上市后6個(gè)月期末收盤價(jià)低于發(fā)行價(jià)(若公司在上市后6個(gè)月內(nèi)發(fā)生派發(fā)股利、送紅股、轉(zhuǎn)增股本等除息、除權(quán)行為，收盤價(jià)格將作相應(yīng)調(diào)整，下同)，其直接、間接所持公司股份的鎖定期在原有鎖定期限的基礎(chǔ)上自動(dòng)延長(zhǎng)6個(gè)月;

(5)上述第(3)和第(4)項(xiàng)股份鎖定承諾不會(huì)因其在公司的職務(wù)變更、離職等原因而放棄履行。

公司承諾：

(1)本公司首次公開發(fā)行股票招股說(shuō)明書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;

(2)若公司的招股說(shuō)明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對(duì)判斷公司是否符合法律規(guī)定的發(fā)行條件構(gòu)成重大、實(shí)質(zhì)影響的，公司承擔(dān)依法回購(gòu)首次公開發(fā)行的全部新股的責(zé)任;公司董事會(huì)將在有關(guān)事實(shí)被依法認(rèn)定之日起10日內(nèi)制定并公告回購(gòu)公司首次公開發(fā)行全部新股的計(jì)劃(回購(gòu)價(jià)格按照發(fā)行價(jià)加計(jì)銀行同期活期存款利息和有關(guān)事實(shí)被依法認(rèn)定之日前30個(gè)交易日股票交易均價(jià)的孰高確定，回購(gòu)價(jià)格和股數(shù)按除權(quán)除息事項(xiàng)相應(yīng)調(diào)整)，并提交公司股東大會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施回購(gòu)計(jì)劃;

(3)若公司的招股說(shuō)明書有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，公司將依法賠償投資者的損失。

公司于2013年對(duì)RC語(yǔ)音業(yè)務(wù)進(jìn)行了重組，重組步驟主要包括：

(1)2013年11月22日，昆侖香港向HEROICVISION轉(zhuǎn)讓其持有的TalkTalk3,750股股份，轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為2,764.4萬(wàn)美元，昆侖香港通過(guò)TalkTalk股權(quán)轉(zhuǎn)讓取得收益17,040.44萬(wàn)元;TalkTalk向HEROIC VISION發(fā)行TalkTalk2,500股的新股(認(rèn)股對(duì)價(jià)為2,000萬(wàn)美元);TalkTalk將昆侖香港所持有的1,500股無(wú)償回購(gòu)作為庫(kù)存股;

(2)2013年11月26日，TalkTalk在香港設(shè)立全資子公司RaidCall(HK)Limited;2013年12月9日，RaidCall(HK)Limited在北京設(shè)立全資子公司暢游瑞科;

(3)2013年12月20日，公司向暢游瑞科轉(zhuǎn)讓包括RC語(yǔ)音聊天軟件V6.1.8軟件著作權(quán)、12項(xiàng)域名、電腦設(shè)備在內(nèi)的RC語(yǔ)音相關(guān)資產(chǎn)，轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為評(píng)估值525.81萬(wàn)元;廣州昆侖向暢游瑞科轉(zhuǎn)讓包括RC社交版、游戲開放平臺(tái)、P2PFlash技術(shù)、電腦設(shè)備在內(nèi)的RC語(yǔ)音資產(chǎn)，轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為評(píng)估值912.77萬(wàn)元;昆侖韓國(guó)向RaidCall(HK)Limited轉(zhuǎn)讓域名，轉(zhuǎn)讓對(duì)價(jià)為評(píng)估值1萬(wàn)元;昆侖香港將其在RC語(yǔ)音相關(guān)的在線服務(wù)器、帶寬租賃合同項(xiàng)下所享有的使用租賃服務(wù)器、租賃帶寬的權(quán)利轉(zhuǎn)讓給RaidCall(HK)Limited;RC語(yǔ)音相關(guān)主要員工已經(jīng)與相關(guān)用人單位簽訂《勞動(dòng)合同終止協(xié)議》并終止了勞動(dòng)合同關(guān)系，隨后該等員工進(jìn)入HEROICVISION的相關(guān)關(guān)聯(lián)公司工作。

境外市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) ：

公司自2009年開始大力拓展海外業(yè)務(wù)，網(wǎng)絡(luò)游戲業(yè)務(wù)覆蓋數(shù)十個(gè)國(guó)家和地區(qū)，依靠先發(fā)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品質(zhì)量?jī)?yōu)勢(shì)、本地化處理技術(shù)和優(yōu)秀的市場(chǎng)推廣能力，初步建立了遍布全球的游戲業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。2011年度、2012年度、2013年度和2014年1-6月，公司境外業(yè)務(wù)收入規(guī)模分別達(dá)到3.70億元、5.10億元、11.23億元和7.63億元，占公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重分別為57.63%、63.26%、74.35%和78.84%。2011年度、2012年度、2013年度和2014年1-6月，公司境外業(yè)務(wù)收入中來(lái)自于自有平臺(tái)的游戲收入(包括自主運(yùn)營(yíng)和**運(yùn)營(yíng)兩種運(yùn)營(yíng)模式)分別為3.70億元、4.92億元、10.42億元和7.34億元，占當(dāng)年境外游戲收入的比重分別為99.95%、96.55%、94.31%和97.31%。2011年度、2012年度、2013年度和2014年1-6月，公司境外**境內(nèi)開發(fā)商研發(fā)的游戲的收入分別為0.78億元、1.55億元、8.06億元和6.62億元，占當(dāng)年境外**運(yùn)營(yíng)游戲收入的比重分別為38.51%、55.84%、92.03%和95.80%。

由于公司業(yè)務(wù)涉及的地域范圍較廣，各個(gè)國(guó)家或地區(qū)的政治環(huán)境、法律、稅務(wù)等政策存在差異，如果公司對(duì)當(dāng)?shù)卣诛L(fēng)險(xiǎn)的把握不夠、對(duì)相關(guān)法律法規(guī)、稅務(wù)要求的了解不夠全面，可能會(huì)面臨境外運(yùn)營(yíng)的產(chǎn)品無(wú)法滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管政策要求的風(fēng)險(xiǎn)。如果公司的運(yùn)營(yíng)觸犯了當(dāng)?shù)卣姆煞ㄒ?guī)，還可能會(huì)遭受處罰，甚至導(dǎo)致運(yùn)營(yíng)平臺(tái)關(guān)閉，無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)。

此外，各個(gè)國(guó)家的文化背景和市場(chǎng)情況也各不相同，用戶對(duì)于網(wǎng)絡(luò)游戲類型和題材的不同偏好可能導(dǎo)致在境內(nèi)運(yùn)營(yíng)成功的產(chǎn)品不能很好地適應(yīng)境外市場(chǎng)。公司在進(jìn)行境外市場(chǎng)的開發(fā)時(shí)，如果對(duì)部分國(guó)家或地區(qū)的網(wǎng)絡(luò)游戲推廣模式不夠了解，導(dǎo)致前期投入的市場(chǎng)開發(fā)資金不能達(dá)到預(yù)想的效果，可能會(huì)給公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)造成不利的影響。

報(bào)告期內(nèi)，上述技術(shù)開發(fā)合同的簽訂主體和合同金額如下表所示：

公司**游戲預(yù)付的授權(quán)金在游戲上線后即轉(zhuǎn)為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，公司定期對(duì)未攤銷的上線時(shí)間超過(guò)一年的**游戲授權(quán)金進(jìn)行減值測(cè)試，若已上線的游戲月度平均收入不能覆蓋各月授權(quán)金攤銷，則綜合考慮游戲上線時(shí)間、后續(xù)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃、未來(lái)收入預(yù)期等各方面因素，對(duì)預(yù)計(jì)未來(lái)收入不能覆蓋未攤銷授權(quán)金余額的部分計(jì)提減值。此外，公司出于商業(yè)考慮，對(duì)于上線后較長(zhǎng)時(shí)間表現(xiàn)不佳的游戲可能與游戲授權(quán)商商議終止運(yùn)營(yíng)，將未攤銷的授權(quán)金余額全額轉(zhuǎn)出。前述待攤授權(quán)金的減值和轉(zhuǎn)出會(huì)對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)有較大影響。2013年和2014年1-6月，公司對(duì)部分游戲待攤授權(quán)金計(jì)提了減值259.48萬(wàn)元和599.11萬(wàn)元。2012年、2013年和2014年1-6月，公司與部分游戲的游戲授權(quán)商簽訂了終止協(xié)議，使得長(zhǎng)期待攤費(fèi)用分別轉(zhuǎn)出629.80萬(wàn)元、3,008.28萬(wàn)元和2,088.58萬(wàn)元，其中增加當(dāng)期營(yíng)業(yè)成本的金額分別為183.33萬(wàn)元、2,645.19萬(wàn)元和632.24萬(wàn)元，剩余由于前期尚未實(shí)際支付授權(quán)金沖減了應(yīng)付賬款，或由于原游戲授權(quán)商承諾退回款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其他應(yīng)收款等。